关于台州市椒江区2007年预算执行情况和
2008年预算草案的报告
人民代表大会第二次会议上
台州市椒江区财政局局长 邬美荣
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会书面报告我区2007年预算执行情况和2008年预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2007年预算执行情况
2007年，我们以科学发展观为统领，认真学习贯彻党的十七大精神，紧紧围绕打造“一基地、两城区”，大力培植财源，支持经济平稳协调较快发展，调整和优化财政收支结构，做好增收节支保平衡工作，积极推进财政改革，加强财政管理监督，加快公共财政建设，全区财政预算执行情况良好，财政收入超额完成了人代会确定的任务，保障了各项重点支出的需要，有力地促进了全区经济建设、事业发展和社会稳定。
2007年，全区实现财政总收入287488万元，同口径比上年增长21.7%。其中，地方财政收入150971万元，完成年初收入预算的107.4%，为变更后预算的102.9%，同口径比上年增长20.3%。地方财政收入分项目为：
1.增值税(25%部分)：29903万元，完成变更后预算的100.2%，比上年增长22.7%；
2.营业税：38901万元，完成变更后预算的106.7%，比上年增长18.4%；
3.企业所得税(40%部分)：21369万元，完成变更后预算的98.4%，比上年增长26.2%；
4.个人所得税：9224万元，完成变更后预算的101.5%，比上年增长23.9%；
5.城市维护建设税：13160万元，完成变更后预算的101.6%，比上年增长16.6%；
6.农业二税：14648万元，完成变更后预算的104.9%，比上年增长35.2%；
7.其他地方各税：10897万元，完成变更后预算的102.4%，比上年增长11.4%；
8.国有企业亏损补贴：-1655万元，完成变更后预算的100%，比上年增长37.9%；
9.教育费附加收入：4772万元，完成变更后预算的101.3%，比上年增长6.6%；
10.其他收入：9752万元，完成变更后预算的107.7%，比上年增长12.5%。
区八届人大常委会第七次会议决定，2007年全区地方财政支出预算变更为88800万元，加上级专项补助支出和历年结转支出等19873万元，2007年我区财政总支出为108673万元。支出分项目为：
1.一般公共服务支出：24336万元，比上年增长1%;
2.国防和公共安全支出：13458万元，同口径比上年增长18.1%；
3.教育支出:29910万元，比上年增长14.6%；
4.科学技术支出：3457万元，比上年增长14.2%;
5.文化体育和传媒支出：2018万元，比上年增长12%；
6.社会保障和就业支出：3951万元，同口径比上年增长7.9%；
7.医疗卫生支出：4686万元，同口径比上年增长21%；
8.城乡社区事务支出：8306万元，比上年增长17%；
9.农林水事务和环保支出：6020万元，同口径比上年增长10%；
10.交通、工业商业金融事务支出：10469万元，比上年增长27.7%；
11.其他支出：2062万元，同口径比上年增长60.7%。
2007年是实施“十一五”规划的关键一年。为确保实现全年预算，我们认真贯彻区八届人大一次会议精神，主要做了以下几方面工作：
（一）财政收入工作达到新高度
面对椒江财政收入增速缓慢、收入总量相继被玉环、临海、路桥等县市区超越的严峻形势，在区委、区人大、区政府、区政协的高度重视下，我们深入查找问题，分析原因，研究对策，财政、国税、地税和各镇、街道、有关部门同舟共济，克难奋进，抓征管，挖潜力，不断做大财政收入蛋糕。2007年，我区地方财政收入总量继续保持三区第一、全市第二，财政总收入总量列三区第一、全市第三。2007年，我区镇、街道实现财政总收入168077万元，3个街道超3亿元，7个街道超亿元，大陈镇首次突破1000万元，全区9个镇、街道全部实现增收。
（二）财政促进发展取得新成绩
落实和完善了区先进制造业基地建设、第三产业发展、外向型经济发展、企业自主创新、海运业发展、农业产业化等扶持政策，整合各类奖励机制，集中财力，重点加大了对自主研发、科技创新、产业升级、品牌建设的奖励与扶持力度，有力地推进了我区经济发展方式的转变。区财政安排先进制造业基地建设补助资金3112万元，拨付外经贸企业扶持资金和三产发展引导资金270万元；积极主动向上推荐我区企业、项目，已到位补助资金7343万元。
加大对“三农”的投入力度，增设了农业特色产业“强镇强村”、“村村清” 工程、“农家乐”发展等专项资金。发放森林生态效益补助、种粮补贴、良种补贴、农机购置和农资综合直补资金383万元，建立了种粮农民补贴信息网，将涉农补贴以“一折通”直接发放到户。投入5135万元继续推进“十百工程”和环境卫生综合整治工程，进一步改善了农村人居环境。
2007年我区新建、在建政府性重点工程项目18个，总投资26.18亿元，当年计划投资5.18亿元。我们积极筹措并按进度累计拨付财政性建设资金3.25亿元，有力保障了中心大道、解放南路改造、十一塘围垦、中咀避风港等市区重点工程的顺利推进。进一步做大做强融资平台，建设资金由财政统一调度运作，强化和规范了政府性债务管理，确保资金链不断，维护了政府诚信。
（三）财政保障民生迈出新步伐
全年预算内教育支出29910万元，较上年增加3811万元。启动实施了义务教育经费保障机制改革，将义务教育全面纳入公共财政保障范围。全部免除义务教育中小学生学杂费，惠及96774人次；资助困难学生书本费、住宿费，惠及13956人次。大力支持发展职业教育，职教生助学金覆盖面达到100%。采取措施切实解决教育负债问题。全年预算内科技支出3457万元，比上年增长14.2%。积极支持宣传、文化、体育等各项事业的发展。加大公共卫生财政投入，设立专项资金，实施农村公共卫生和农民健康体检工程，建立企业退休职工两年一次的免费体检制度。增加新型农民合作医疗财政补助，提高报销限额标准。全年投入2146万元建设垃圾填埋场和中转站等垃圾处理设施，投入425万元整治背街小巷、城中村，投入1253万元开展水环境整治和污染源普查，投入295万元拆迁畜禽养殖场治理农业面源污染，生态环保事业快速发展。
2007年我区医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险等“五费合征”工作全面启动，筹集各类社会保障资金3.68亿元。加大了医疗保障的投入。城镇、农村居民每人每月最低生活保障金分别提高到300元、180元。全年投入劳动就业再就业资金1033万元，为5700多名下岗失业人员支付社保补贴、购买就业岗位，支持劳动保障部门建立免费职业介绍机构，为12560位各类人员提供免费就业服务。全年安排350万元，培训农村劳动力12276人，转移就业2980人。
（四）财政各项改革实现新进展
政府收支科目分类改革顺利实施，部门预算全面推行，7个部门的预算上报人大审查。出台了《椒江区行政事业单位办公设备配置标准》等支出规范性文件，公用支出预算标准更加合理，项目支出预算进一步压缩、细化。会计集中核算继续在146家预算单位中推行，核算与监督工作更加规范有效。综合考虑发展水平等因素，进一步调整了镇、街道财政管理体制，有效调动基层聚财、理财积极性。政府采购工作向规范化、规模化推进，完善了新一轮行政事业单位公务用车定点保险、定点维修、定点加油工作，加大政府采购违规违法案件查处力度，全年采购审批721件次，预算金额5776万元，实际采购金额5101万元,节约资金675万元，节约率为11.7%。认真开展了行政事业单位资产清查工作，确认217家单位国有资产35亿元，加强了国有资产处置和收益管理。
稳步推进行政事业性收费征管改革，全面落实“收支两条线”管理规定。财政监督与绩效评价合力推进，高效生态渔业、医疗救助、疾控等5个专项资金绩效评价工作和一般性资金监督检查工作扎实开展。启动实施了“支农资金管理年”活动，对21个项目进行自查和重点检查。政府性投资项目评审职能前移，从事前、事中、事后全过程介入项目立项、工程建设、竣工结算，政府性投资项目财政财务管理逐步走向精细化，项目审核、资金申拨进一步规范，项目评审成效明显，2007年共审核项目概、预、结算486份，送审金额53845万元，核减2905万元。全区会计管理工作进一步加强，第三届全国会计知识大赛椒江赛区组织工作受到上级表彰，我区代表队获得全市团体第二名的佳绩。
在肯定成绩的同时，我们清醒地看到，财政工作还存在许多困难和问题，面临的形势仍然十分严峻。主要是：与周边其他县市区相比，我区的各项经济指标不容乐观，财政收入增长困难很大；从2008年1月起实施的新企业所得税法，由于税率变化和扩大抵扣范围，预计全年将减少企业所得税1.5亿元。教育、就业、医疗卫生、社会保障、环境保护、文化等公共服务领域的支出刚性不断增强，2008年我区实施免费教科书制度等义务教育经费保障机制改革，提高农村合作医疗和城镇居民医疗保险补助标准，规范津补贴制度改革等等，需要增加大量的财政投入，财政支出压力不断加大。财政收入结构有待进一步优化，支出管理需要进一步加强；财政改革需要深化，公共财政体系建设任务繁重。政府性工程资金缺口较大，各部门要求增支的呼声不断增大，标准、要求日益提高，大大超过财力可能，财政资金供需矛盾突出。对此，我们要高度重视，在今后的工作中积极研究措施，努力予以解决。
二、2008年预算草案
按照区党代会的统一部署和我区今年经济工作总体目标，确定我区2008年财政收支预算安排和财政工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，认真贯彻落实党的十七大精神，紧紧围绕区党代会全面推进“五区”建设的战略部署，遵循“集中财力办大事”、“一要吃饭、二要建设、三要有所积累、四要增强宏观调控能力” 的理财原则，落实“三个三”理财措施，着力推进经济转型升级和发展方式转变，做好做大经济财政“蛋糕”，深化财政管理改革，强化财政管理监督，优化财政收支结构，完善公共财政体系，强化公共服务职能，推动科学发展，促进社会和谐，为全面建设经济强区、魅力之城与和谐家园作出新贡献。
根据上述指导思想，拟安排全区2008年财政总收入预算为324860万元，比上年增长13%。其中，地方财政收入预算为170600万元，比上年增长13%。地方财政收入分项目为：
1.增值税(25%部分)：34840万元，比上年增长16.5%；
2.营业税：42946万元，比上年增长10.4%；
3.企业所得税(40%部分)：21980万元，比上年增长2.9%；
4.个人所得税：10420万元，比上年增长13%；
5.城市维护建设税：15000万元，比上年增长14%；
6.农业两税：15920万元，比上年增长8.7%；
7.其他地方各税：15624万元，比上年增长43.4%；
8.国有企业亏损补贴：-1800万元，比上年增长8.8%；
9.教育费附加收入：5440万元，比上年增长14%；
10.其他收入：10230万元，比上年增长4.9%。
按照现行财政体制和市、区二级政府商定的原则及机构上划等因素计算，2008年我区预算内可用资金预计为98000万元，比上年调整预算数增长10.4%；预计上级转移支付2525万元，预算外拼盘使用4667万元。拟安排2008年全区财政支出预算为98000万元，全区财政收支平衡。具体支出安排分项目为：
1.一般公共服务支出：21942万元，比上年预算数增长9.6%；
2.国防和公共安全支出：9720万元，比上年预算数增长5.4%；
3.教育支出:31083万元，比上年预算数增长14.9%；
4.科学技术支出：3742万元，比上年预算数增长24.1%;
5.文化体育和传媒支出：1877万元，比上年预算数增长9%；
6.社会保障和就业支出：4556万元，比上年预算数增长15.1%；
7.医疗卫生支出：4154万元，比上年预算数增长27.5%；
8.城乡社区事务支出：8073万元，比上年预算数增长18%;
9.农林水事务和环保支出：4760万元，比上年预算数增长29.4%；
10.交通运输支出：770万元，比上年预算数增长54.6%;
11.工业商业金融事务支出：1879万元，比上年预算数增长22.3%；
12.其他支出：5444万元，比上年预算数增长34.4%。
三、2008年财政工作重点
2008年是贯彻落实党的十七大精神的第一年，是改革开放30周年，更是推进新一轮创业创新的关键之年。做好今年的财政工作至关重要。为此，我们要着重抓好以下几方面工作：
（一）立足扶持创业创新，着力推进经济发展方式转变
落实完善支农惠农政策，建立健全财政支农资金稳定增长机制。支持农业科技进步，增强农业综合生产能力，加强粮食安全体系建设。加大对现代农业、农村基础设施建设、农民专业合作社、农业龙头企业和渔业养殖业的支持力度，促进农业增效、农民增收、农村发展。继续推进十村示范百村整治、城乡公交一体化、农村环境卫生综合整治等工程，加快新农村建设。
贯彻落实《关于推进创业创新的若干意见》等一系列政策措施，加大财政科技投入，调整支持的重点和方式，引导各类创新主体加大研发投入，提升企业自主创新能力和水平，大力推动我区新一轮创业创新。用好、用足、用活财政扶持资金，推进科技创新和技术进步，提升传统产业，培育新兴产业，加快经济转型升级。积极向上争取国债转贷资金和各类项目贴息补助资金，今年我区将继续整合先进制造业基地建设、科技支出等资金，重点投向创新项目、重点产业、高科技和新产品，不断增强企业市场竞争力。支持实施“216”企业培育工程，鼓励优势企业做大做强，培育“专精特新”中小企业，形成合理的企业发展梯队。不断整合完善促进第三产业发展的政策措施，依托主城区区位和港口优势，加大扶持力度，加快服务业发展。
创新思路、创新模式，多渠道破解重点项目建设融资难题，做好重点工程建设资金的筹措、调度工作，保证十一塘围垦、台州中心大道椒江段、供水、污水处理等重点工程顺利推进。落实各项政策措施、做好相关服务工作，支持滨海工业区块、南部产业带和沿江产业带建设，培育新的经济增长点。支持产业集聚发展，促进资源集约利用，加大环保投入，切实推进节能减排工作。进一步完善外经贸扶持政策措施，促进外向型经济发展。
（二）立足增加地方财力，着力做好做大财政收入蛋糕
深入分析经济财政发展趋势，完善税源管理机制，认真做好收入分析和预测工作，努力防范经济变动带来的收入波动。财政、国税、地税等部门紧密配合，坚持“均衡入库、持续增长、优化结构、调控有力”的组织收入目标，深化征管改革，加强收入征管，积极应对各项财税改革，密切关注新企业所得税法实施等对财政收入的影响，牢牢把握组织收入的主动权，保证财政收入持续稳定增长。贯彻“三个三”长效理财机制，努力优化财政收入结构，在抓好主体税种的同时，重点加大地方各税的征管，拓宽政府非税收入征管范围，全面推行社会保险费“五费合征”，把属于地方收入的地方各税和属于地方财力的政府性基金等非税收入及时足额地征收上来，不断增加地方可用财力。
（三）立足支持改善民生，着力促进我区和谐社会建设
按照公共财政的要求，遵循“低起点、迈小步、可持续”的原则，按财力许可尽最大努力，保障和改善民生。加快推进义务教育经费保障机制改革，全面实施城乡义务教育免费教科书制度，积极消化教育负债，加快推进职业教育发展，完善财政资助政策，解决家庭经济困难学生入学问题。加大公共文化设施建设投入，加快推进农村公共文化基础设施建设，支持文化“三下乡”活动。支持第三次全国文物普查工作。加大对直接面向目标人群的公共卫生项目投入力度，合理确定筹资水平和保障标准，支持城镇居民医疗保障制度建设。继续加大财政补助力度，提高新型农村合作医疗保障水平，扩大受益人群。筹措安排好农村公共卫生服务、农民健康体检和城市社区公共卫生服务资金。
进一步贯彻落实各项就业再就业政策，筹措就业再就业资金，加强农村劳动力素质培训，支持零就业家庭、大中专毕业生和农村剩余劳动力特别是被征地农民、农村低保对象、退役退伍军人就业，促进创业富民。以“五费合征”为抓手，加快社会保障资金多渠道筹措机制建设，加大社会保障投入。完善被征地农民生活保障基金筹资机制。进一步健全社会救助体系，不断完善城乡医疗救助制度、最低生活保障制度和集中供养制度。进一步推进农村困难群众住房救助和低收入家庭住房补助，切实做好优抚安置工作。密切关注价格上涨对民生的影响，及时落实各项财政补贴政策。
（四）立足科学精细管理，着力提高理财水平和用财绩效
坚持科学理财，进一步完善镇、街道财政体制，规范和强化镇、街道财政财务管理；继续加强政府性债务管理，促进财政安全和谐。按照“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的要求，进一步完善预算管理。深化部门预算改革，加强公用支出标准化、项目支出科学化、管理流程规范化建设。充分运用会计核算中心平台，选择3－5家财务基础较好的预算单位，进行国库集中支付制度改革试点。加快推进财政支出绩效评价工作，切实提高财政资金使用绩效。规范和加强行政事业单位国有资产管理，积极支持国有企业改制。从深度和广度上扩大政府采购规模，提高政府采购效能。全面落实“收支两条线”规定，强化预算外资金监管。进一步加强基本建设财政财务管理，强化财政项目预算审核和监督。深入开展会计业务培训，切实提高会计人员素质，举办镇、街道、行政事业单位领导财会知识培训班，提高整体理财水平。加大“金财工程”建设力度，以信息化推进财政管理现代化。
（五）立足和谐机关建设，着力优化财政干部队伍素质
广泛深入地开展以“高举旗帜、科学发展、创业创新”为主题的党的十七大精神宣传教育活动，切实加强思想政治工作，把财政干部思想统一到十七大精神上来，把力量凝聚到实现财政改革发展的目标任务上来。深化学习型组织建设，开展多种形式的教育培训、实践锻炼，不断提高财政干部的政治业务素质。认真贯彻落实党风廉政建设责任制，深化党风廉政教育，推进惩治和预防腐败体系建设。建立健全作风建设长效机制，扎实推进“创业服务年”和“创新推进年”活动，强化服务意识，创新服务方式，提高服务质量，优化财政服务，以服务创新推动创新创业。
各位代表，做好今年的财政工作任务艰巨、责任重大。我们一定要认真贯彻落实党的十七大精神，认真贯彻执行区八届人大二次会议的各项决议，坚定信心，锐意进取，科学理财，创业创新，圆满完成今年的财政收支预算和各项工作任务，为全面建设惠及全区人民的小康社会作出新的更大的贡献！
文件附件清单：